해외주식 양도소득세 신고 (feat. 키움증권 신고대행)

해외 주식 투자를 하고 있다면, 매년 양도소득세 신고를 신경써야 합니다.

본 글에서는 해외주식 양도소득세 기준, 절세 전략, 신고 방법(대행)에 대해 정리하였습니다.

신고 방법의 경우 직접 신고를 할 수도 있지만, 요즘에는 대부분의 증권사들이 무료료 신고대행 서비스를 하고 있으므로 키움증권을 예시로 신고대행 서비스를 신청하는 방법을 알아보겠습니다.

 

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1. 해외주식 양도소득세 기준

해외주식을 할때 부과되는 세금은 아래 두가지입니다.

• 양도소득세 : 주식 매수,매도로 인한 차익실현(수익)에 대한 세금
• 배당소득세 : 배당금에 대한 세금

우선 배당소득세의 경우 배당금이 나의 계좌(우리나라 증권사 계좌)로 입금되기 전에 세금이 징수된 채로 입금되기 때문에 신경쓸 필요가 없습니다. 다만, 배당 소득과 다른 금융소득을 합해 연간 2000만원이 조과할 경우 종합과세 대상이 됩니다.

 

양도소득세의 경우 간단히 내용을 정리하면 아래와 같습니다.

세금	세율	과세 대상	공제	납부 기간
양도소득세	22%	전년 1월~12월 에 매도를 통해 발생한 차익	250만원	매년 5월

양도소득세 계산 식은 아래와 같습니다.

1. 양도차익 = 양도가액 (실제 거래가액) - 취득가액 (선입선출법에 의해 주식 취득가액 계산) - 필요 경비 (수수료등)
   * 양도가액, 취득가액은 각 매도, 매수일의 환율에 따른 '원화' 를 기준으로 계산합니다.
2. 산출세액 = ( 양도차익 - 기본공제 (250만원) ) x 22% (20% + 2% 지방소득세)

간단히 말해 한 해동안 얻은 수익 중 250만원을 넘은 초과분에 대해서 22%의 세금이 부과됩니다.

이 때 한 해의 기준은 해당 나라에서 실제로 매도되는 시점을 기준으로 합니다.

미국 주식을 하고 있다면, 내가 주식을 매도했다고 하더라도 실제로 매도되는데는 약 3일이 소요됩니다. 따라서 주말/공휴일 제외하고 12월 31일의 3일전까지 한 매도까지 포함된다고 생각하면 됩니다.

 

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2. 절세 전략

양도 소득세의 기준을 알아봤으니 이제 절세 전략을 알아볼 차례입니다.

우리가 집중해야 하는 포인트는 두가지입니다.

1. 발생한 차익에 대해 세금이 부과된다.
2. 매년 250만원이 공제된다.

이를 통해 얻을 수 있는 결론은 매년 250만원의 수익 실현은 해주는 것이 좋으며,

만약 실현 수익이 250만원을 초과한 상황에 내가 가지고 있는 주식 중 손해 보고 있는 것이 있다면, 이를 매도해서 실현 수익을 줄여주는 것이 좋습니다.

 

손해보고 있는 주식을 매도후 다시 바로 매수한다면, 나의 주식 계좌 상황은 동일하지만 실현 수익을 줄일 수 있습니다.

물론 이때 매매 수수료가 발생하기 때문에 적은 금액을 위해 하기 보단 250만원 초과분을 많이 상쇄 시킬 수 있는 경우에 하시는 것이 좋습니다.

 

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3. 신고 방법

직접 신고 하는 경우, 양도소득 내역을 산출하여, 명세서, 신고서 등을 준비해서 제출해야합니다.

증권사를 믿지 못하겠거나, 직접하는 것을 선호하신다면 직접하셔도 상관없습니다. 양도 소득 내역을 모두 적어줘야하는 귀찮음이 있지만 하지 못할 정도는 아닙니다.

 

요즘에는 증권사에서 대부분 무료로 신고대행을 해주기 때문에 이를 신청하면 편하게 양도소득세 신고를 할 수 있습니다.

이 글에서는 키움증권의 양도소득세 대행신고 신청방법을 알아 보겠습니다.

 

공지사항 | 고객서비스 | 키움증권 (kiwoom.com)

 

1. 대상 : 2022년 당사에서 기본공제금액인 250만원 초과한 해외주식 양도소득금 발생한 국내 거주 내국인 고객(결제일 기준) ※서비스신청필수
*당사 해외주식 양도소득금액(소수점+온주) 총합 250만원 초과하셔야합니다.

*당사에서의 양도소득금액이 250만원 미만인 경우, 타사합산한 금액이 250만원 초과이더라도 대행신고 접수가 불가합니다.

 

2. 서비스 신청 기간: 2023년 03월 24일(금) ~ 4월 12일(수) 23시 59분까지 신청 가능 (기한 이후 접수 불가)

 

3. 내용: 고객신청 > 세무법인에게 정보제공 > 5월 신고기간에 양도세 대행 신고 > 5월 중순 이메일로 고지서 발송 및 문자안내 > 5월 내로 고객님이 직접 양도소득세 납부

 

4. 양도소득세 납부 기한: 2023년 5월 31일까지 (기한 초과 시 납부지연 가산세 일별 0.022% 부과)

 

5. 신청방법 및 신청내역확인 안내:

1)PC홈페이지 > 뱅킹/업무> 서류발급/조회 > 해외주식 양도세 대행신고 > 당사신청 / 타사신청

▶ www.kiwoom.com/h/banking/certificate/VFostockTransTaxView

2)영웅문 S#(앱) > 뱅킹/서비스 > 해외업무 > 양도세 > 당사신청 / 신청내역

▶ https://invest.kiwoom.com/inv/mts/5533

▶ https://invest.kiwoom.com/inv/mts/5534

 

 

 

*타사신청은 PC 홈페이지를 통해서만 신청 가능합니다. (※타사 자료 업로드 필수)

 

6.2022년 해외주식 양도소득금액 확인:

1) 영웅문 S#(앱) > 해외업무 > 양도세 > 양도세조회

▶ https://invest.kiwoom.com/inv/mts/5530

영웅문 S#(앱) > 해외업무 > 양도세 > 소수점조회

▶ https://invest.kiwoom.com/inv/mts/5535

*소수점 매도내역이 있으시다면 두 화면 모두 조회하여 합산금액으로 금액 확인해주시기 바랍니다.

 

2) 영웅문 G(HTS)

[3141] 해외주식 양도소득세 조회

[7880] 해외주식 소수점 양도소득세 조회

 

7. 주의사항
1) 해당 대행신고는 2022년에 당사에서 해외주식 양도소득금이 250만원 초과한 고객님을 대상으로만 진행이 됩니다.
2) 당사에서의 양도소득금액이 250만원 미만인 경우, 타사합산한 금액이 250만원 초과이더라도 대행신고 접수가 불가합니다.

3) 타사합산한 내역을 신고하실 경우 반드시 타사 인장이 찍힌 타사 양도소득세 계산내역 PDF를 업로드 해야 대행신고가 정상처리 됩니다.

*타사 양도소득세 계산내역 PDF파일 업로드는 당사와 제휴한 세무사무소 사이트로 연결되어 첨부됩니다.

4) 고객님께 이메일로 지로용지 발송이 진행되오니 꼭 신청 시 입력하신 이메일이 정확한지 확인바랍니다.
5) 당사내역 신청 시 하나의 계좌로 신청해도, 전 계좌 합산 신고됩니다.

6) 대행신고 신청 후 취소 시, 재신청 절대 불가합니다. 

7) 당사의 해외주식 양도소득세 산출 및 대행신고는 ‘선입선출법’으로 산정 및 신고됩니다.  

 

「개인정보보호법」 등에 의거 본 서비스는 신청을 통하여 개인정보제공 동의를 하신 고객님에게만 대행신고서비스가 제공되오니 이점 참고바랍니다.

 

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해외 주식 투자를 하고 있거나 할 예정이라면 양도소득세에 대해서 미리 알고 준비하시는 것이 좋습니다. 해외 주식 투자를 위한 증권사 선택에 있어서 신고 대행 서비스도 중요한 요소라고 생각됩니다. 1~2년 전까지만 해도 여러 증권사를 사용하는 경우 양도소득 내역 합산을 위해서는 직접 신고를 하는 방법 밖엔 없었는데, 올해 키움증권에서는 타사 자료 업로드 시 합산해서 신청을 해주는 것으로 보입니다.

세금 신고를 하지 않을 경우 가산세가 붙기 때문에 항상 성실하게 신고하는 습관을 들입시다!